请点击上方文字“安永EY”关注我们。

近年来，我国融资租赁公司数量迅速增加，租赁资产规模不断扩大，甚至带动了全球租赁市场的反弹。特别是在国家实施“一带一路”、“国际产能合作”、“中国制造走出去”等战略当中，租赁业开启了新的业务增长空间，拥有重大的发展机遇。同时，2017年上半年，香港恒生指数屡创近年新高，为新股发行打开了窗口。和全球其他主要市场相比，香港股市2017年上半年涨幅近17%，位列全球主要市场第一名。

安永携手上海市租赁行业协会共同举办上市专题研讨会

在此背景下，安永携手上海市租赁行业协会于2017年7月25日在上海成功举办了“融资租赁行业上市专题研讨会”，共有近200名来自全国各地的融资租赁企业代表应邀出席了研讨会。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）大中华区金融服务部审计主管合伙人林安睿先生（右二）、安永大中华区上市服务主管何兆烽先生（右一）、安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）大中华区金融服务部华中区主管合伙人严盛炜先生（左一）

六位演讲嘉宾从各个维度详细分析了融资租赁公司的上市之路

研讨会由安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）大中华区金融服务部华中区主管合伙人严盛炜先生主持。严先生分别邀请了安永大中华区上市服务主管何兆烽先生、上海市租赁行业协会常务副会长蔡宁先生致欢迎辞。安永大中华区上市服务主管何兆烽先生致欢迎辞

上海市租赁行业协会常务副会长蔡宁先生致欢迎辞

何兆烽先生在致辞中表示，2017年上半年有69家公司在香港市场首发上市，共筹资538亿港元。IPO宗数和筹资额同比上升82%和24%。安永在最近10年协助超过150家企业在香港上市，从2011年至今，已协助远东宏信、环球医疗、中银租赁3家融资租赁企业在香港上市。

香港交易及结算所有限公司市场发展科上市发行服务高级副总裁钟创新先生发言

随后，香港交易及结算所有限公司市场发展科上市发行服务高级副总裁钟创新先生表示：尽管香港在过去八年中有五年均名列全球首次公开招股集资额榜首，但香港市场仍存在不足，使得很多内地新经济行业及其他高增长型公司选择到其他市场上市。香港交易及结算所有限公司（以下简称“香港交易所”）及其附属公司香港联合交易所有限公司（以下简称“联交所”）于2017年6月16日刊发以下两份文件，就一系列拓宽香港资本市场上市渠道及完善香港上市机制的建议方案展开咨询征求公众意见：

1. 《创新板框架咨询文件》

2. 检讨创业板及修订《创业板规则》及《主板规则》的咨询文件

两份文件的建议是经过全面检视香港上市架构后提出的方案，目标是拓宽香港资本市场上市渠道，让更多类型的发行人能够来港上市，提升联交所旗下市场的质素和巩固香港作为全球金融中心的竞争力。联交所诚邀市场各界人士就两份文件的建议方案发表意见。两份文件的公众咨询期均为两个月，截止提交回应日期为2017年8月18日。

中国国际金融股份有限公司董事总经理许佳先生发言

中国国际金融股份有限公司董事总经理许佳先生也受邀发言。他首先介绍中国融资租赁行业的特点，为中国的融资租赁公司规划了详细的资本融资路径及实施方案；中金公司是国内领先的投资银行，在融资租赁公司境内外资本运作方面均具有丰富的经验。许佳先生结合近年来中金公司保荐的融资租赁上市案例，从行业布局、业务模式、企业文化、股东背景、管理团队等方面分析了已上市公司的投资亮点，同时指出未来中国租赁公司在IPO过程中需要关注、同业竞争、关联交易、公司治理、业务合规等方面。许佳先生表示，中国租赁企业应随时关注监管的动态，掌握监管的实时政策并与监管机构进行充分的沟通；企业还应结合自身的业务特点、企业文化、公司背景阐述公司投资亮点以吸引投资者的关注。

环球医疗金融与技术咨询服务公司首席财务官彭佳虹女士发言

环球医疗金融与技术咨询服务公司首席财务官彭佳虹女士在研讨会上分享了公司于2015年在香港发行上市的过程与经验。彭女士介绍到环球医疗在2009年就提出立足于医疗行业的企业战略目标，在2011年引入战略投资者就制定了未来在香港上市的计划，并且在先期就聘请法律团队设计上市架构、会计师团队对财务数据进行了先期梳理。彭女士指出正是扎实的业务基础、前瞻性的公司战略、高层在IPO过程中的全情投入和各业务小组的紧密配合促成了环球医疗在短期内成功登陆香港资本市场，并且受到了市场的高度认可。

赵不渝马国强律师事务所赵不渝先生发言

来自赵不渝马国强律师事务所的创办人赵不渝先生受邀发言。赵律师从公司架构、法律实务的角度介绍了近年来赵不渝马国强律师事务所在承办企业香港上市业务过程中的实际操作经验。赵律师从参与的100多宗上市案例中精选了上市过程中需要注意避免的事项，如在申报期内频繁进行跨业务收购造成上市企业主业不清与大股东存在同业竞争问题等。赵律师结合最近被联交所否决的案例，指出租赁公司需充分关注业务合规、公司治理、公司架构搭建等方面的问题，为日后IPO扫除隐患。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国金融服务部审计合伙人周明骏先生发言

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）中国金融服务部审计合伙人周明骏先生从收入确认、资产质量、资产证券化等方面分享了安永在协助中国融资租赁公司上市过程中遇到的实务问题及解决方案，周先生同时还介绍了新会计准则实施对于融资租赁公司的影响。

安永（中国）企业咨询有限公司中国金融服务部咨询合伙人吴健先生发言

安永（中国）企业咨询有限公司中国金融服务部咨询合伙人吴健先生也从融资租赁行业内部控制的角度阐述了融资租赁公司需要在制度方面加强内控。吴先生指出，融资租赁公司需要关注公司层面和流程层面的内部控制问题，并且着重注意合规性，设计风险防范防火墙及制定行之有效的内控流程。

嘉宾们在问答环节回答现场来宾的提问

最后，主持人严盛炜先生邀请4位行业专家参与了问答环节，各位专家就来宾们关心的租赁公司上市后的机遇和挑战、香港资本市场对于租赁公司的上市环境和市场定价、融资租赁公司上市过程中香港联交所的监管重点和融资租赁公司的重组及相关法律问题一一作出了专业解答，会场气氛十分热烈。

安永致力于帮助中国融资租赁企业走向上市之路

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）大中华区金融服务部审计主管合伙人林安睿先生在结束致辞中提到，安永一直关注融资租赁行业，近年来借助服务于3家香港上市的融资租赁公司、国内A股上市公司渤海金控和数十家融资租赁公司，已经培养了一支稳定的专业服务团队。安永致力于帮助中国融资租赁企业在资本市场上完成上市，为企业发展提供更为强大的发展动能。安永愿与中国融资租赁企业携手共进，“顺势而为·乘势而上”，为行业发展贡献力量。

安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）大中华区金融服务部审计主管合伙人林安睿先生致辞

安永今后还将举办一列上市专题研讨会，敬请关注安永官方微信公众号。欢迎与我们的专业团队进一步交流。

长按以下二维码关注我们，获取更多专业资讯。